香港信托市場的規模

說到海外信托，大家對于開曼、BVI等離岸信托更為熟悉，而在實際經濟市場中，香港信托往往被低估了，那么現如今香港信托市場的規模如何呢？

根據香港信托人公會，畢馬威中國聯合出具的2021年香港信托行業報告，香港信托行業正在繼續發展壯大。報告指出根據證監會最新的資產及財富管理活動調查， 截至2019年底，香港的信托持有資產總計達港幣38,440億元（4,940億美 元），比去年同期增加了11%。

從投資地域分布而言，其中48%位于中國內地和香港。 香港投資者是信托持有資產的主要資金來源，占資產管理規模（AUM）的 79%。

公募基金與強積金和職業退休計劃等退休金占信托持有資產的71%。退休金通過信托持有的資產從2018年到2019年增長了19%，而由 家族辦公室和私人信托、慈善組織及其他企業持有的資產則同比增長31% 。

證監會的資產及財富管理活動調查亦顯示，于2019年，私人銀行及私人財富 管理業務的資產管理規模同比大幅增加19％至港幣9.1萬億元，該跡象表明市 場增長強勁且對私人和慈善信托的需求旺盛。

此外，截至2020年底，在香港注冊成立的證監會認可基金的數目同比增長 6.2％至810個，其資產凈值同比增長17.8％至1,840億美元。 交易所買賣基金是企業信托領域中最受歡迎的產品。根據香港聯合交易所數據，截至2020 年12月底，交易所買賣基金與杠桿和反向產品的市值為港幣3,930億元。

適合香港信托的群體

1、上市公司董事長，實際控股人。

2、大型家族企業，資產后繼方面需要合理分配安排。

3、在多個國家擁有多種資產，涉及不同稅率申報等等。

4、大型集團化公司，資產縱橫復雜，需要合理分配管理投資。

香港信托與國內信托的對比

首先在國內的信托大多是一種理財產品，以營業信托為主，民事信托和慈善信托為輔，營業信托的本質是投資理財產品。從20世紀末期才得以充分的發展，主要依托的法律體系是《中國信托法》。而在中國香港，由于受到英美法規政策的影響，在財富信托的發展史中已經有超過百年。其信托對應的法律法規機制會比較完善。相對來說財富信托的管理機制也會更加的全面些。

同時香港作為亞洲的國際金融中心，國際理財中心，其財富信托的產品種類也是琳瑯滿目的，在其完善的監管架構下，投資人士可以擁有更多的選擇。

成立香港信托的好處

1、保障資產：成立適當的信托架構，可保障成立人的資產，免受債權人追討。

2、私隱保障：信托契約無須披露，受益人可享有高度私隱保障。

3、有效的資產傳承：對比傳統遺囑，信托的傳承程序更快捷可靠，減少了花費在行政和法律程序上的時間，也避免繼承糾紛。

4、靈活的分配安排：資產分配的方法和時間可以根據不同的目標進行調整。

5、專業資產管理：設立信托時，可以安排來管理及受益分融，并可委托專家來管理信托投資，以提高回報。資產的集中管理也提高了報告和決策過程的品質。

6、稅務策劃：信托是稅收策劃的常用工具，特別是在稅率較高的國家。

在財富管理領域中，信托的地位愈發重要，特別是新冠疫情下，客戶對于信托的需求更加多樣化，也加速了信托行業轉型，對于香港信托行業來說既是挑戰也是發展契機。